在2018年省级部门预算及2018-2020年部门财政规划编制布置暨培训会上的讲话
同志们：
今天，我们在这里组织召开省级部门预算编制工作布置会议。主要任务是，总结一年来部门预算管理改革工作，分析当前财政经济形势，对省级部门预算改革工作进行动员部署，安排布置2018年省级部门预算和2018至2020年中期财政规划编制工作。省人大常委会预算工委对今天的会议非常重视，梁力副主任亲临会议指导，刚才,梁力副主任就编制2018年省级部门预算提出了具有针对性的指导意见，请大家切实抓好贯彻落实。下面，我讲几点意见，供同志们在工作中参考。
一、总结经验，预算改革和管理取得预期进展
过去的一年，是我省预算管理改革继续深化、加速推进的一年。按照省委、省政府决策部署，省级各部门和全省各级财政部门，围绕建立现代财政制度的目标要求，凝心聚力，务实担当，取得了积极成效。具体体现在以下几个方面。
（一）省级专项资金管理深刻变革。
经过3年多酝酿研究，省政府审议通过了《江西省省级财政专项资金管理办法》，构建了专项资金从设置、申报、分配、使用到监管的新型管理机制。一是压缩种类。全面清理省级财政专项资金，将省级财政专项资金由139项压缩为39项,
压缩率72%，并实施清单目录管理。二是实行“两个一般不”。从2017年起，省级一般不再直接向企业分配和拨付资金，一般不再直接审批和分配市县具体项目。所有专项资金实现“先定办法、后分配资金”，大力推进因素法分配，彻底改变过去专项资金管理中存在的“一捅到底”和“零星分散”的管理模式，从重项目资金分配向重资金绩效和监督管理转变，简政放权、转变职能迈出实质性步伐。
（二）预决算信息公开清晰透明。
加强信息公开制度化建设，提高公开工作规范化水平。以省委、省政府名义印发了《江西省省级预算公开办法》，草拟了《江西省省级财政专项资金信息公开暂行办法》,现呈报省政府审定印发，进一步明确预决算和专项资金公开工作规程，健全分工负责、协作配合的公开工作机制。严格执行法定公开要求，保障公众监督权益。2017年省级预算经省人代会审议批准后，及时将省本级四本预算和“三公”经费预算汇总数据在省财政厅门户网站进行公开，并设立统一公开平台，集中公开除涉密单位外的125家部门预算和“三公”经费预算，首次公开了部门国有资产占有使用和绩效目标设置情况，社会反映正面积极。上海财经大学公共政策研究中心发布的《2016中国财政透明度报告》反映，我省省级预算透明度较2015年得分提高，预算信息透明度进一步提升。
（三）中期财政规划管理步入正轨。
自2016年起，省级部门预算实行中期财政规划管理，将预算编制年限由一年增加至三年。通过加强三年支出的统筹谋划，将传统管理理念的注重具体项目安排，转向实现部门职能和政府公共财政政策目标，预算安排与政府经济社会发展中长期规划有机衔接，提高了预算编制的前瞻性和持续性。按照先定政策再安排支出的思路，各部门根据规划目标提前谋划项目实施方案，加强政策、业务和预算的有机结合，提高了支出安排的科学性和整体配置效益。
（四）预算支出结构进一步优化。
以推进供给侧结构性改革为主线，积极助推实体经济发展。2017年支持创新驱动“5511”工程和重点创新产业化升级工程，深入落实“三去一降一补”五大任务，促进传统产业转型升级，厚植财源，培育壮大经济发展新动能。支持实施各项重大区域发展战略，着力推动赣江新区建设。做好“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”工作；探索开展“投贷联动”、“保贷联动”试点。加快省发展升级引导基金运作，力争年内发起设立20支左右子基金。继续加大民生投入力度，提高群众幸福指数。在2016年统筹1200亿元实施民生工程的基础上，今年省财政共筹集财政性资金1400亿元，着重围绕就业和创业、社会保险等八个方面，集中办好涉及群众切身利益的50件实事。今年1-7月，全省用于教育、社保、医疗卫生、农林水、城乡社区、住房保障等民生方面的支出达2335亿元，占总支出的78%,比上年同期提高1.7个百分点。从严控制一般性支出，“三公”经费逐年减少。严格落实中央八项规定和省委改进作风若干意见精神，省本级一般公共预算安排和决算执行“三公”经费逐年减少。
（五）部门预算编制质量有效提升。
编制完整性不断提高，预决算差异逐步缩小。各部门通过加强收支历史数据对比分析，充分考虑收入增减变化因素，保障合理工作需要，准确足额编制收支预算，有效地缩小了部门预决算差异。2016年省级部门预算财政拨款收入占决算的比重较2015年提高了2.2个百分点。编制规范性不断增强，预算约束力更加坚实。省级各部门严格按照人大批准的收支科目和额度执行预算，未列入预算的不予支出。从今年上半年预算执行情况看，部门预算调整事项大幅减少，预算硬约束力进一步强化。执行灵活性不断优化，有效减少了资金沉淀。2016年执行中，对预计年底将形成结转的项目资金，部门调剂用于政府性奖励金等支出缺口以及急需资金的项目支出，既减少了资金沉淀，也缓解了部门的实际困难，取得了积极效果。调剂后，部分部门2016年结转资金规模明显下降。
上述成绩的取得来之不易，得益于省委、省政府的正确领导，得益于省人大的有力监督，得益于省级各部门领导对财政工作的重视支持，得益于各位财务人员的勤勉和实干。在此，我代表省财政厅向省人大和省级各部门领导，向工作在财政财务管理一线的同志们，表示衷心的感谢！
二、综合研判，准确把握当前财政收支形势
掌握财政收支形势是做好预算编制工作的基础。为了使大家对当前全省财政运行情况有个大概了解，我先简要介绍一下今年以来的全省财政收支形势。1-7月，全省财政总收入完成2244.9亿元，增长10.9%；一般公共预算收入完成1455.8亿元，增长3.1%，考虑中央与地方增值税收入分成比例调整因素，同口径增长11%。税收收入完成1771.5元，增长11.7%，占财政总收入比重78.9%，同比提高0.6个百分点。全省一般公共预算支出累计完成2994亿元，增长18.5%。分析今年1-7月财政经济运行情况，主要呈现以下特点：
（一）收入增长总体平稳，但财政增收压力大。今年以来，我省财政总收入保持了平稳增长，1-7月增幅达到10.9%。增速较快主要是价格上涨因素推动传统产业增收。同时，受土地增值税政策调整影响，1-7月房地产业税收完成318.8亿元，增长5.5%，但随着房地产调控政策趋紧，后期房地产税收形势不明朗。受营改增政策调整影响，建筑业税收下降46.1%，从过去的重要增收点转为减收。此外，随着简化增值税率、扩大所得税扣除范围及比例、再停征减征一批基金收费等政策落地，减税降费规模进一步扩大，上半年我省已减税480亿元，下半年财政增收压力较大。
（二）区域战略成效显现，但质量提升压力大。1-7月市县财政总收入增长12.9%，高于全省平均增幅2个百分点，8个设区市增幅在10%以上。有65个县(市、区)财政总收入超10亿元，比上年同期增加13个。特别是，昌九一体化推进成效继续显现，南昌、九江两市财政总收入增长16.1%、12.3%，总量占全省的36.6%。赣江新区财政总收入增长20.7%，高于市县平均增幅7.8个百分点。但从财政收入质量分析，1-7月，全省2个设区市、29个县(市、区)税收占比低于75%，15个县(市、区)低于70%，最低的为62.1%，收入质量有待进一步提升。
（三）重点支出保障有力，但收支平衡压力大。1-7月全省一般公共预算支出增幅较去年同期提高8个百分点。全省用于民生方面的支出2335亿元，占总支出的78%，增幅高于一般公共预算支出增幅2.7个百分点，其中：教育支出增长15%，科学技术支出增长34.2%，社会保障和就业支出增长18.8%，医疗卫生和计划生育支出增长38.5%，农林水支出增长19%。加大资金投入和统筹整合力度，集中力量支持精准扶贫、精准脱贫，扶贫支出
